Налоги на криптовалюту: как выглядит регулирование во всем мире?

Самые главные криптоновости в Телеграм-канале CryptoMoon, присоединяйтесь!👇

Cryptomoon Telegram

Как опытный крипто-инвестор с глобальным взглядом, мне пришлось немало разобраться в лабиринтах политики налогообложения криптовалют по всему миру. Интересно видеть, насколько разнообразны эти правила: от строгих налоговых законов США, которые рассматривают криптовалюту как собственность, до дружественных к криптовалютам европейских стран, таких как Швейцария и Португалия.

Поскольку все больше и больше криптовалют находят свое место в современном финансовом ландшафте, важно помнить, что, как и в случае с традиционными активами, они также подлежат налогообложению.

Как различается налогообложение криптовалют в разных странах, поскольку они сталкиваются с этим растущим и быстро развивающимся финансовым сектором?

Оглавление

Какие страны требуют платить налоги на криптовалюты?

В США не платить налоги просто невозможно — власти очень строго относятся к этому и облагают налогом практически все, включая цифровые активы.

Проще говоря, поскольку власти рассматривают криптовалюты как собственность, а не как наличные деньги, физические лица должны платить налоги на прирост капитала при продаже этих цифровых активов. Налоговая ставка может быть как краткосрочным, так и долгосрочным налогом на прирост капитала, в зависимости от того, как долго удерживается актив (менее года или более).

В Великобритании ситуация очень похожа: как и другие финансовые активы, криптовалюты облагаются налогом на прирост капитала (CGT). Когда доходы человека от транзакций с криптовалютой превышают определенную сумму, он обязан подать налоговую декларацию и уплатить применимый налог.

В Австралии налоговая служба рассматривает криптовалюты как собственность. Это означает, что если инвестор получает прибыль от продажи своих цифровых токенов, он обязан платить налог на прирост капитала. Однако стоит отметить, что некоторые транзакции с использованием криптовалюты могут не подлежать налогообложению, если общая стоимость приобретенных товаров или услуг не превышает 10 000 долларов США.

Таким образом, Европа выделяется как лидер в этой области, и Швейцария, в частности, находится в авангарде: жители этой страны имеют уникальную возможность совершать как повседневные транзакции, так и налоговые платежи с использованием криптовалют. Федеральная налоговая администрация Швейцарии разъясняет эту практику.

Если сотрудник получает заработную плату или дополнительные льготы в виде цифровых платежных токенов, они будут считаться облагаемыми налогом как доходы от трудоустройства и должны быть указаны в его платежной документации.

Почему некоторые страны не платят налоги на криптовалюты?

Многие страны стимулируют использование криптовалюты, поскольку она не подлежит обязательному налогообложению. Эта стратегия направлена на привлечение инвестиций и содействие развитию криптовалютных предприятий.

В Португалии жители теперь относятся к избранной группе, которой не нужно платить налоги с доходов, полученных от торговли криптовалютой, с некоторыми оговорками. Эти исключения не применяются, если криптовалюты используются в профессиональных целях или коммерческих предприятиях.

В Германии, если вы храните криптовалюту более одного года, а затем продаете ее, вам не придется платить налоги с этой продажи. Это стимулирует долгосрочные инвестиции в цифровые валюты. Однако если вы продадите криптовалюту в течение года, прибыль от продажи будет облагаться налогом как прирост капитала.

Мальта активно развивает свой криптовалютный сектор и предоставляет выгодные налоговые структуры. Криптовалюты подлежат налогообложению только тогда, когда они продаются или обмениваются на традиционные валюты; в противном случае налоговое обязательство отсутствует.

Я заметил, что в некоторых регионах криптовалюты запрещены, что освобождает людей от налоговой ответственности, связанной с этими цифровыми активами.

Страны, где криптовалюты запрещены

Одна из всемирно признанных стран, Китай, запрещает использование криптовалют. В 2021 году все транзакции, связанные с криптовалютами, стали незаконными, что привело к ужесточению мер по борьбе с майнингом. Следовательно, этот шаг вызвал существенные трудности для инвесторов и предприятий, связанных с криптовалютой, в пределах его границ.

В Алжире полностью запрещено заниматься такой деятельностью, как торговля или майнинг криптовалют. Эта североафриканская страна не разрешает никаких операций с криптовалютой, будь то обмен или продажа. В результате проведение этих операций в пределах границ Алжира невозможно.

В своей роли аналитика я могу поделиться тем, что различные страны, преимущественно на Ближнем Востоке и в Северной Африке (MENA) и в Азии, ввели ограничения на криптовалюты. Например, такие страны, как Марокко, Пакистан и Индонезия, входят в число тех, кто принял такие меры.

Почему некоторые страны не платят налоги на криптовалюту?

Помимо рассмотрения запретов и инвестиционной привлекательности, некоторые страны не взимают налоги на криптовалюты, поскольку их правительства еще не установили правила для цифровых активов.

Как исследователь, изучающий нормативно-правовую базу японского рынка криптовалют, я обнаружил, что, хотя Биткойн (BTC) и другие цифровые валюты юридически признаны средством обмена, более тонкие моменты их регулирования все еще находятся в стадии разработки. В стране установлены некоторые руководящие принципы для криптовалютных бирж, однако в законодательной базе существует заметный пробел, когда дело касается определенных аспектов налогообложения.

В Непале, несмотря на отсутствие явного запрета на криптовалюты, из-за отсутствия четких правил они по существу функционируют так, как если бы они были запрещены. Поскольку правительство еще не приняло законы, регулирующие эти цифровые активы, они существуют в своего рода правовом подвешенном состоянии.

Что будет дальше с налогообложением криптовалют?

То, как правительства регулируют налоги на криптовалюты, может существенно отличаться в разных странах, что приводит к различным мерам регулирования в отношении этих цифровых активов. Некоторые страны активно создают налоговые законы и правила для криптовалют, в то время как другие находятся в «серой зоне» в отношении них, а некоторые страны даже запрещают их использование. Несмотря на эту сложность, Chainaанализ сообщает, что использование криптовалюты расширяется во всем мире.

Ожидается, что со временем налогообложение криптовалют станет более прозрачным и регулируемым, что обеспечит чувство безопасности инвесторам и игрокам рынка. Но помните, что эти изменения могут не происходить равномерно во всех регионах и политических климатических условиях.

Смотрите также

2024-12-24 21:12